Актуальные вопросы применения инновационных систем управления кредитными рисками (2008-12-02)

      Проблема количественной оценки кредитных рисков и разработки методов управления этими рисками, обеспечивающими с одной стороны их ограничение на достаточно низком уровне, а с другой стороны расширение объёма кредитных услуг банка является весьма актуальной.

     Необходимо иметь в виду, что в связи с приближающимся вступлением России в ВТО, усилением интеграции России в мировое финансовое сообщество  и очевидным стремлением иностранного банковского капитала расширить своё присутствие на российском рынке банковских услуг конкуренция на этом рынке неизбежно усилится. При этом, поскольку  многие иностранные банки имеют конкурентные преимущества перед российскими коммерческими банками по масштабу капитала, то опасность реализации рисков, присущих  банковской деятельности, для российских банков усилится.

    Одним из элементов наметившейся в последнее время подготовки к ужесточению конкуренции на рынке банковских услуг является   

усиление интеграционных процессов слияния и поглощения в росссийской банковской сфере. Примерами таких процессов является укрупнение ВТБ, расширение Восточно-Европейской Финансовой Корпорации, связанное с включением в неё банка МДМ - Санкт-Петербург, включение Импэкс банка в

структуру Райфайзен банка и т.п.

     Другим важным элементом, сопровождающим интеграцию России в мировое финансовое сообщество, является назревшая необходимость реализации в российском банковском секторе стандартов Нового Соглашения по капиталу «Базель II ». Актуальность постановки этого вопроса в настоящее время обусловлена ещё и тем, что новый подход будет применяться в странах- членах « десятки» с 2007 года , к концу которого предполагается проанализировать первые последствия внедрения нового подхода и подготовиться  к применению более продвинутых методов оценки  рисков и управления ими.

      Реализация Соглашения «Базель II» предлагает банкам возможность выбора одного из двух альтернативных подходов к определению минимального уровня капитала:   стандартного подхода и подхода на основе внутренних рейтингов.

      Стандартный подход основан на методике Базельского Соглашения по капиталу 1988 года, в соответствии с которой активы взвешиваются по риску в зависимости от кредитного рейтинга контрагента.

     Подход на основе внутренних рейтингов основан на расчёте банками размера капитала на основе собственных оценок составляющих кредитного риска: вероятности дефолта, подверженности кредитному риску в момент наступления дефолта, уровне потерь при наступлении дефолта и срока до окончания сделки.

     Кроме того, следует отметить, что принятие Нового Базельского Соглашения значительно расширяет круг инструментов снижения кредитного риска, что позволяет снизить требования к капиталу. Так «Базель II» предусматривает возможность применение для снижения кредитного риска таких инструментов залоговое обеспечение, поручительство, гарантии, кредитные свопы, а также секъюритизация активов, позволяющая снизить кредитный риск путём передачи прав собственности на активы и связанных с ними рисков третьим лицам.

      Как отмечается в фундаментальном труде профессора права Университета  Санкт - Галлен  Петера Нобеля «Швейцарское финансовое право и международные стандарты» « Пересмотренные международные требования к капиталу опираются на три столпа и обеспечивают более полный учёт времени и рисков при определении достаточности капитала. Их главная задача – повысить надёжность и стабильность финансовой системы. С этой целью необходимо прежде всего повысить чувствительность к риску, поставив размер собственного капитала в прямую зависимость от банковских рисков и обеспечив их хеджирование. Это повышение чувствительности к риску должно также создать стимул к повышению эффективности повседневного управления рисками».

      Серьёзным резервом повышения эффективности повседневного управления рисками в банковской сфере является применение  инновационных технологий оценки кредитоспособности заёмщика

    Снижение доли невозвращённых кредитов является в настоящее время весьма актуальной задачей, особенно для банков активно работающих на рынке потребительского кредитования, где доля невозвращённых кредитов достигает 5-10%.  

     На сегодня ограничение кредитных рисков обычно обеспечивается реализацией тех или иных методик определения кредитного рейтинга заёмщика. Эти методики у разных банков несколько отличаются друг от друга, но в большинстве случаев при оценке кредитного рейтинга юридических лиц содержат следующие общие элементы:

1.      определение класса кредитоспособности заёмщика в зависимости от суммы баллов, определяемой показателями финансово- хозяйственной деятельности предприятия;

2.      определение категории корпоративности определяемой историей взаимоотношений с банком, учитывающей показатели потоков

денежных средств по наличным и безналичным поступлениям, наличие депозитных счетов в данном банке, средние месячные остатки денежных средств на пассивных счетах в банке, доходность клиента для банка и т.п.;

3.      достаточность обеспечения;

4.  кредитную историю клиента во взаимоотношениях с другими банками.

       При  оценке кредитного рейтинга физических лиц банки обычно учитывают доход заёмщика, его возраст, стаж  работы на одном месте,  кредитную историю заёмщика и т.п.   

       Подобные методики определения кредитных рейтингов  заёмщика обладают следующими недостатками:

1.      эти методики не учитывают специфические особенности клиента, связанные с его принадлежностью к той или иной группе «прошлых» клиентов по способности рассчитаться с банком по принятым на себя обязательствам;

2.      эти методики не учитывают возможные изменения состояния клиента с течением времени и не позволяют оперативно в реальном масштабе времени корректировать значение кредитного рейтинга.

       Первый  из указанных недостатков может быть преодолён посредством применения  скоринговых технологий определения кредитных рейтингов.

        Скоринг представляет собой метод классификации заёмщиков на группы, позволяющий,   на основе кредитной истории «прошлых» клиентов,  определить  насколько велика вероятность того, что потенциальный заёмщик вернёт кредит в срок.

       Как показала практика применения скоринговых систем на Западе, основным достоинством этих систем является снижение риска невозврата кредита, быстрота и объективность в принятии решений и потенциальная возможность эффективного управления кредитным портфелем, обеспечивающего оптимизацию соотношения между доходностью кредитных операций и уровнем риска.

            В России скоринговые системы начали внедряться в практику оценки кредитных рейтингов сравнительно недавно,  причём впервые подобные системы были внедрены в России страховой компанией РОСНО, которая, используя скоринг,  предоставляет банкам доступ к результатам оценки кредитного рейтинга потенциальных заёмщиков и страхует, с учётом результатов оценок скоринговой системы, одобренные кредиты. 

   Сложность практического применения скоринга  обусловлена, прежде всего необходимостью принятия решения о том, какие признаки клиента должны быть включены  в модель и какие  весовые коэффициенты должны им соответствовать. Существующие методы оценки весовых коэффициентов характеризуются низкой робастностью, т.е. существенной зависимостью результата оценки от статистической выборки, по которой проводилась оценка.  Определённое повышение достоверности оценки может быть достигнуто за счёт применения больших по объёму обучающих выборок: выборки анкет заёмщиков и выборки данных о результатах расчётов этих заёмщиков по кредитам. Для получения качественной настройки скоринговой системы  необходимо  по меньшей мере несколько десятков тысяч единообразно составленных анкет заёмщиков, включая тысячи  анкет недобросовестных заёмщиков, нарушивших условия кредитного договора. Это требует с одной стороны унификации анкет заёмщиков, применяемых разными банками,  а, с другой стороны, объединения информации разных банков при разработке скоринговой системы, что на сегодня, в условиях взаимной закрытости детальной банковской информации и недостаточности для этих целей информации, поступающей в бюро кредитных историй, существенно затрудняет разработку качественных скоринговых систем.

     Как отмечалось в выступлении  менеджера Северо-Западного бюро кредитных историй Ю. Е. Саутиной  на XI конференции банков Северо-Запада «Существенным недостатком кредитных историй является то, что они слишком короткие, несущественные, состоящие зачастую из обрывочных сведений…Принимать какие-либо решения на основе таких кредитных историй очень сложно.» Из изложенного следует, что на сегодня для реального создания эффективных скоринговых систем прежде всего необходимо преодолеть барьер, создаваемый отсутствием единой унифицированной общероссийской системы  формирования кредитных историй, обязательной для всех заёмщиков, и сформировать на базе применения этой системы единую базу кредитных историй. Информация, хранящаяся в этой базе,  в  целях  сохранения  коммерческой тайны должна быть закодирована, но в закодированном виде, без указания наименований заёмщиков, быть доступной разработчикам скоринговых систем.    

     Кроме того, следует отметить, что скоринговые системы оценивают вероятность возврата кредита на фиксированный момент времени и не учитывают происходящие с течением времени изменения. Это обстоятельство не способствует снижению кредитных рисков банка - кредитора.

 В международной банковской практике, наряду со скоринговыми системами, используются системы банковского риск-менеджмента, предназначенные для специалистов отдела анализов риска   и позволяющие автоматизировать процесс управления банковскими рисками. Примерами таких систем являются : SAS Risk Management, Sungard BancWare, Algorithmics Algo Suite и другие [Douglas McKibben, David Furlonger, Magic Quadrant for Basel II Software Applications – 2006 . В частности, такие системы позволяют гибко управлять существующей в банке политикой в области оценки рисков и отслеживать соблюдение нормативов, установленных органами надзора. Несомненным достоинством разработанных в последнее время систем банковского риск - менеджмента и, в частности, системы Sungard BancWare является строгое следование требованиям Соглашения «Базель II».    Однако, практическое применение подобных систем предполагает фиксацию на длительный срок политики в области оценки рисков, поскольку каждая перенастройка системы требует значительных финансовых и временных затрат.

 По отношению к кредитным рискам это означает, что банку, использующему такие системы банковского риск – менеджмента, необходимо иметь кредитные рейтинги заемщиков. На Западе кредитные рейтинги обычно определяются с использованием скоринговых систем или непосредственно получаются от рейтинговых агентств, таких как  S & P , Moody ’ s и Fitch . Проблемы построения и практического внедрения эффективных скоринговых систем в России уже обсуждались в начале статьи. Что касается получения компаниями – заёмщиками рейтингов ведущих мировых рейтинговых агенств, то это реально возможно только для крупных компаний. На декабрь 2006 года, компанией S & P в России присвоены кредитные рейтинги только  54 компаниям и, на сегодняшний день, многочисленная армия российских заёмщиков остаётся в стороне от этого процесса.

     Реальное движение вперёд в области повышения эффективности управления кредитными рисками в российских банках может быть достигнуто на пути создания инновационных систем «банк-заёмщик» (по аналогии с системами «банк-клиент»), обеспечивающих в реальном масштабе времени контроль за кредитоспособностью заёмщика. Применение таких систем должно позволить банкам в динамике отслеживать изменение показателей, определяющих кредитоспособность заёмщика, и оперативно принимать обоснованное решение о возможности предоставления ему очередного кредита и  условиях кредитования. Эти особенности инновационных систем «банк – заёмщик» должны, в частности, обеспечить 

банкам:

1.      снижение затрат при принятии решений по кредитным линиям;

2.      возможность выработки рекомендаций по параметрам кредитования

адекватным текущему состоянию клиента;

3.      возможность выработки рекомендаций по дополнительным финансовым

услугам, актуальным на данный момент для клиента (например, хеджирование рыночных рисков, формированиеи управление инвестиционным портфелем и др.)   

Из изложенного следует, что,  наряду со снижением трудоёмкости и

сокращением сроков рассмотрения кредитной заявки, создание и применение

инновационных систем контроля кредитоспособности заёмщика в реальном масштабе времени должно позволить банку – кредитору существенно снизить свои кредитные риски.

     Для компании – заёмщика применение систем банк – заёмщик, в частности, должно позволить:

1.      своевременно получать информацию о недопустимости снижения

конкретных финансовых показателей;

2.      получать рекомендации по путям улучшения показателей финансово –

хозяйственной деятельности, включая рекомендации по управлению рисками.

     Кроме отмеченных достоинств,   такие системы характеризуются:

1.      использованием прозрачных финансово – ориентированных алгоритмов функционирования системы;

2.      возможностью создания отраслевых шаблонов настройки систем   

для компаний – заёмщиков конкретной отрасли.

     Встречным направлением снижения кредитных и расчётных рисков является применение на предприятиях – заёмщиках экспертных систем нового поколения, позволяющих определять размер необходимых кредитных ресурсов при планируемом ходе бизнес-процессов. Использование таких систем должно позволить предприятиям – заёмщикам избежать ненужного завышения сумм требуемых кредитных ресурсов и планировать бизнес – процессы при существующих ограничениях на параметры привлекаемых кредитов. Это должно способствовать повышению финансовой устойчивости и платёжеспособности предприятий – заёмщиков.

     Кроме того, важным элементом снижения кредитных рисков является создание и внедрение в практику тренажёров, обеспечивающих создание виртуальной среды достоверно имитирующей реальную финансово-экономическую деятельность предприятий – заёмщиков, банков-кредиторов и их взаимодействие. Применение таких тренажёров должно способствовать

повышению профессионализма  банковских работников, участвующих в выработке решения о предоставлении кредита и его возможных условиях.

    Одним из ключевых элементов использования этих тренажёров может стать реализация деловых игр, предусматривающих выполнение штатных функций, связанных с привлечением  заёмных средств, кредитованием, выпуском облигационных займов, векселей, предоставлением банковских гарантий и т. п. Кроме того, на таких тренажёрах могут моделироваться нештатные, кризисные ситуации, в частности  ситуации, связанные с  работой банка в условиях внешнего банковского или экономического кризиса, что позволит сотрудникам банков, прошедших обучение  на подобном тренажёре, заранее  профессионально подготовиться к действиям в кризисных ситуациях.

     Применение тренажёров позволит  снизить как  кредитный риск, характеризующийся неопределённостью в отношении возможности или намерения заёмщика выплатить кредитору причитающуюся ему сумму, так и   

связанный с кредитным риском расчётный риск, представляющий собой риск того, что ожидаемые выплаты по обязательствам не будут произведены в установленные сроки.  Кроме того, благодаря повышению уровня профессиональной подготовки персонала, применение тренажёров позволит предупредить реализацию операционных рисков, представляющих собой риски возникновения убытков в результате неверного построения бизнес – процессов, неэффективности процедур внутреннего контроля. психологических сбоев, несанкционированных действий персонала  или внешнего воздействия.